
81
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2022
BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT – FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
ningen, i syfte att bolaget ska kunna fullgöra sina
informationsskyldigheter gentemot aktieägarna,
informerat bolaget om hur valberedningens arbe-
te har bedrivits och om de förslag valberedningen
har beslutat att lämna.
Som underlag för sitt arbete har valberedningen
tagit del av bokslutet för Lifcos verksamhet under
2022. Vidare har valberedningen tagit del av
inkomna nomineringsförslag och den utvärdering
av styrelsen och dess arbete som genomförts.
Utvärderingen genomförs som en webbaserad
självutvärdering och resultatet har presenterats i
sin helhet både för valberedningen och styrelsen.
Utvärderingen visade att styrelseledamöterna
representerar en bred kompetens med gedigen
branschkunskap och stort finansiellt kunnande
samt kunskap om internationella förhållanden och
marknader. Av utvärderingen framgick även att
närvarofrekvensen vid styrelsens sammanträden
varit hög och att samtliga ledamöter uppvisat
stort engagemang. Ytterligare information om
valberedningens arbete presenteras i valbered-
ningens redogörelse inför årsstämman 2023.
Valberedningen tillämpar vid framtagande av sitt
förslag till styrelse regel 4.1 i Koden om mång-
faldspolicy. Målet med policyn är att styrelsen ska
ha en med hänsyn till bolagets verksamhet, ut-
vecklingsskede och förhållanden i övrigt ändamål-
senlig sammansättning, präglad av mångsidighet
och bredd avseende kompetens, erfarenhet och
bakgrund samt att en jämn könsfördelning ska ef-
tersträvas. Valberedningens förslag till styrelsele-
damöter, arvodering av styrelsen samt revisorsval
och övriga relevanta förslag lämnas i samband
med kallelsen till årsstämman 2023.
Årsstämman 2022 beslutade att utse styrelseleda-
möter i enlighet med valberedningens förslag, vilket
innebar att tio ledamöter valdes, varav tre kvinnor
och sju män motsvarande 30 respektive 70%.
Styrelsen
Styrelsen är bolagets näst högsta beslutsfattande
organ efter bolagsstämman och dess högsta verk-
ställande organ. Styrelsen ansvarar för bolagets
organisation och förvaltningen av dess angelägen-
heter. Styrelsen ska också se till att organisationen
beträffande bokföringen och medelsförvaltningen
även innefattar en tillfredsställande kontroll.
Enligt Lifcos bolagsordning ska styrelsen bestå av
lägst tre och högst tio ledamöter. Ledamöterna
väljs årligen på årsstämman för tiden intill slutet
av nästa årsstämma. Årsstämman utser även
styrelsens ordförande. Styrelseordförandens roll är
att leda styrelsens arbete och tillse att styrelsens
arbete är väl organiserat och genomförs på ett
effektivt sätt.
Bolagsordningen innehåller inte bestämmelser
rörande entledigande av styrelseledamot eller
ändring av bolagsordningen.
Styrelsen följer en skriftlig arbetsordning som
revideras årligen och fastställs på det konstitueran-
de styrelsemötet varje år. Arbetsordningen reglerar
bland annat styrelsepraxis, funktioner och fördel-
ningen av arbete mellan styrelsen och VD. Enligt
arbetsordningen ska styrelsen varje år granska sina
egna rutiner. I samband med det konstituerande
styrelsemötet fastställer styrelsen även instruktio-
ner för den finansiella rapporteringen.
Styrelsen sammanträder enligt ett årligen fastställt
schema. Utöver sådana styrelsemöten kan ytter-
ligare styrelsemöten sammankallas för att hantera
frågor som inte kan hänskjutas till ordinarie styrel-
semöte. Utöver styrelsemöten har styrelseordfö-
randen och VD löpande dialog rörande ledningen
av bolaget. Under 2022 har revisorn deltagit i ett
möte utan närvaro av företrädare för bolaget.
Styrelsen konstituerade sig den 29 april 2022.
Under året har 13 styrelsemöten hållits med en
genomsnittlig närvaro bland ledamöterna på 98 %.
Med undantag för VD har ingen i Lifcos styrelse en
operativ roll i bolaget. Styrelsen och VD presente-
ras närmare på sidorna 82-85.
Oberoende: Lifco uppfyller Koden vad gäller krav på
oberoende styrelseledamöter. Bolaget är av upp-
fattningen att Per Waldemarson, i sin egenskap av
VD, inte är att anse som oberoende i förhållande till
bolaget och bolagsledningen samt att Carl Bennet,
Dan Frohm, Erik Gabrielson och Johan Stern, som
representanter för och styrelseledamöter i Lifcos
huvudaktieägare Carl Bennet AB, inte är att anse
som oberoende i förhållande till större aktieägare.
Styrelseledamoten Erik Gabrielson är delägare i
Advokatfirman Vinge som är leverantör av juridiska
tjänster till bland annat Lifco AB och Carl Bennet
AB. Valberedningen har emellertid gjort den sam-
mantagna bedömningen att Erik Gabrielson likväl är
att betrakta som oberoende i förhållande till bolaget
och bolagsledningen. Övriga ledamöter – Ulrika
Dellby, Annika Espander, Ulf Grunander, Caroline af
Ugglas och Axel Wachtmeister – bedöms som obe-
roende i förhållande till såväl bolaget och bolagsled-
ningen som till större aktieägare.
Sekreterare vid styrelsemötena har varit ekonomi-
direktör Therése Hoffman. Styrelsen behandlar vid
sina ordinarie möten de fasta punkter som följer av
styrelsens arbetsordning såsom affärsläge, finansiell
planering, årsbokslut och delårsrapporter. Vidare
har styrelsen behandlat övergripande frågor rörande
effekter av kriget i Ukraina, coronapandemin,
konjunkturfrågor och relaterade kostnadsfrågor,
företagsförvärv och andra investeringar, långsiktiga
strategier inklusive hållbarhetsarbetet, finansiella
frågor samt struktur- och organisationsfrågor.
Som ett led i att effektivisera och fördjupa styrel-
sens arbete i vissa frågor finns två utskott: revi-
sions- och ersättningsutskotten. Utskotten utsågs
vid styrelsens konstituerande möte. Delegering
av ansvar och beslutanderätt till dessa utskott
framgår av styrelsens arbetsordning. De frågor
som behandlats och de beslut som fattats vid
utskottens möten protokollförs och rapport lämnas
vid efterföljande styrelsemöte.
Ordföranden tillser att det sker en årlig utvärdering
av styrelsens och verkställande direktörens arbete
och att valberedningen får ta del av utvärderingens
resultat. Utvärderingen har gjorts genom en web-
baserad enkät som tillställts styrelsens ledamöter.
Styrelsens ordförande har redovisat resultatet för
styrelsen och valberedningen.
Revisionsutskottet
Revisionsutskottet utses årligen av styrelsen. Revi-
sionsutskottet ska, utan att det påverkar styrelsens
ansvar och uppgifter i övrigt, bland annat övervaka
den finansiella rapporteringen, övervaka effektivi-
teten i Lifcos interna kontroll, interna uppföljningar
och riskhantering, hålla sig informerad om revision-
en av årsredovisningen och koncernredovisningen,
granska och övervaka revisorns opartiskhet och
självständighet och därvid särskilt uppmärksamma
om revisorn tillhandahåller bolaget andra tjänster
än revisionstjänster. Utskottet har även till uppgift
att utvärdera revisionsinsatsen och att ge denna
information till valberedningen samt att biträda val-
beredningen vid framtagandet av förslag till revisor
och arvode för revisionsinsatsen.
Efter årsstämman 2022 var revisionsutskot-
tets sammansättning följande: Ulf Grunander,
ordförande, Ulrika Dellby, ledamot, Dan Frohm,
ledamot, och Caroline af Ugglas, ledamot. Under
2022 har utskottet haft fyra protokollförda möten
samt däremellan underhandskontakter vid behov.
Samtliga medlemmar har närvarat vid alla sam-
manträden under året. Bolagets revisor har deltagit
vid alla av revisionsutskottets möten. Utskottet har
tillsammans med revisorn diskuterat och fastställt
revisionens omfattning.
Ersättningsutskottet
Ersättningsutskottet utses årligen av styrelsen.
Ersättningsutskottet ska bereda förslag avseende
ersättningsprinciper, ersättning och andra anställ-
ningsvillkor för VD och ledande befattningshavare.
Ersättningsutskottet har inte använt lönekonsulter
eller andra externa resurser. Efter årsstämman
2022 var ersättningsutskottets sammansättning
följande: Carl Bennet, ordförande, Erik Gabriel-
son, ledamot, Annika Espander, ledamot, Johan
Stern, ledamot och Axel Wachtmeister, ledamot.
Under 2022 har utskottet haft två protokollförda
möten samt däremellan underhandskontakter vid
behov. Samtliga medlemmar har närvarat vid alla
sammanträden under året.
VD och koncernchef
VD är underordnad styrelsen och ansvarar för
bolagets löpande förvaltning och den dagliga drif-
ten av Lifco. Arbetsfördelningen mellan styrelsen
och VD anges i arbetsordningen för styrelsen och
VD-instruktionen. VD ansvarar också för att upp-
rätta rapporter och sammanställa information från
ledningen inför styrelsemöten och är föredragande
av materialet på styrelsemötena.
Enligt instruktionen för finansiell rapportering är
VD ansvarig för finansiell rapportering i bolaget
och ska säkerställa att styrelsen får tillräckligt med
information för att styrelsen fortlöpande ska kunna
utvärdera bolagets finansiella ställning.
VD ska hålla styrelsen kontinuerligt informerad om
utvecklingen av bolagets verksamhet, omsättningens
utveckling, bolagets resultat och ekonomiska ställ-
ning, likviditets- och kreditläge, viktigare affärshändel-
ser, hållbarhetsarbetet samt varje annan händelse,
omständighet eller förhållande som kan antas vara av
väsentlig betydelse för bolagets aktieägare.
Finansiell rapportering
Styrelsen övervakar den finansiella rapporte-
ringens kvalitet genom instruktioner för VD och
revisionsutskottet samt fastläggande av krav på
innehållet i rapporterna om ekonomiska förhål-
landen som fortlöpande tillställs styrelsen genom
instruktion för ekonomisk rapportering. Styrelsen
tar del av och säkerställer ekonomisk rapportering
såsom bokslutsrapporter och årsredovisning och
har delegerat till bolagsledningen att säkerställa
pressmeddelanden med ekonomiskt innehåll
samt presentationsmaterial i samband med möten
med media, ägare och finansiella institutioner.
Externa revisorer
Huvudansvarig revisor vid PricewaterhouseCoopers
AB är auktoriserade revisorn Cecilia Andrén Dor-
selius och auktoriserade revisorn Vicky Johansson
är medpåskrivande revisor. Varken Cecilia Andrén
Dorselius eller Vicky Johansson innehar aktier i
bolaget. När PricewaterhouseCoopers anlitas för att
tillhandahålla andra tjänster än revision, sker detta
i enlighet med de av revisionsutskottet beslutade
reglerna för godkännande av tjänsternas art och
omfattning samt ersättning av dessa. Lifco bedömer
att utförandet av dessa tjänster inte äventyrat
PricewaterhouseCoopers oberoende.
I not 8 framgår den fullständiga ersättningen till re-
visorerna under de senaste två åren. Lifcos revisor
har deltagit vid alla av revisionsutskottets möten un-
der 2022 och vid ett styrelsemöte. I samband med
styrelsemötet hade revisorn ett möte med styrelsen
där inga representanter för bolaget deltog.
Enligt bolagsordningen ska Lifco ha en eller två
revisorer med högst två suppleanter. Till revisor
ska utses auktoriserad revisor eller registrerat
revisionsbolag.